Как сократить дебиторскую задолженность и укрепить финансовое положение компании

Дебиторская задолженность — это сумма денежных средств, которую клиенты или партнеры компании должны ей за предоставленные товары или услуги, но ещё не оплатили. В бухгалтерском учёте она отражается как актив, поскольку представляет собой ожидаемое поступление денег.

Возникновение дебиторской задолженности обычно связано с тем, что компания предоставляет своим клиентам отсрочку платежа, позволяя им получить товар или услугу сейчас, а оплатить позже. Важно контролировать её уровень, чтобы не допустить превращения задолженности в безнадежный долг, который негативно влияет на финансовую устойчивость компании.

Компания «А Дистрибьюшн» (название компании изменено) поставляет товары в розничные магазины и предоставляет клиентам отсрочку платежа на 30 дней. Однако несколько крупных клиентов задерживают оплату, и сумма дебиторской задолженности растет. В результате компания сталкивается с несколькими негативными последствиями:

Проблемы с ликвидностью. Из-за задержек платежей у «А Дистрибьюшн» возникают трудности с поддержанием достаточного уровня денежных средств для покрытия собственных операционных расходов, таких как закупка товаров, выплата зарплат и оплата аренды.

Рост долгов перед поставщиками. Поскольку клиенты не платят вовремя, компания вынуждена задерживать свои платежи поставщикам. Это подрывает деловые отношения и может привести к ухудшению условий сотрудничества, таким как сокращение отсрочки или увеличение цен на продукцию.

Необходимость привлечения внешнего финансирования. Чтобы поддерживать операционную деятельность, «А Дистрибьюшн» берет краткосрочный кредит, что увеличивает её долговую нагрузку и затраты на обслуживание долга (проценты по кредиту).

Риски потерь. Чем дольше клиенты не оплачивают счета, тем выше вероятность, что долг станет безнадежным. Это может привести к прямым убыткам для компании, ухудшению финансовых показателей и снижению прибыли.

Автоматизация позволяет компании в реальном времени контролировать состояние дебиторской задолженности, предотвращать просроченные платежи и ограничивать риски, связанные с неоплаченными счетами.

Smartup помогает дистрибьюторским компаниям справляться с этими проблемами, предлагая:

• Актуальные данные о состоянии задолженности в реальном времени.
• Удобные инструменты для внедрения лимитов продаж для клиентов с высокой задолженностью.
• Возможность внедрять лимиты в разрезе торговых точек и SKU.
• Эффективный контроль за оборачиваемостью средств.
• Предоставлять детализированные отчёты
• И многое другое

Аналитика позволяет компаниям собирать и анализировать данные о поведении клиентов, их платёжной дисциплине и общем состоянии задолженности. Эти данные помогают прогнозировать риски, выявлять проблемных клиентов и принимать меры заранее. Современные системы автоматизации, такие как Smartup, предоставляют инструменты для анализа рентабельности каждого клиента, контроля платежей и прогнозирования возможных просрочек, что даёт возможность улучшить управление дебиторской задолженностью и финансовыми потоками.